Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2015
GBS Herborn
Kapitalflussrechnung nach DRS 2
(indirekte Methode)
2015
T€
2014
T€
1
Jahresüberschuss
460,70
150,00
2
+
Abschreibung auf Gegenstände des Anlagevermögens
956,60
809,10
3
+
Zunahme / Abnahme der Rückstellungen
13,60
2,70
4
+
Sonstige zahlungsunwirksame Erträge (Tilgungszuschuss)
66,10
0,00
5
-
Gewinn aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
-17,70
- 8,40
6
-
Zunahme der zum Verkauf bestimmten Grundstücke und anderer Vorräte, der Forderungen
aus dem Geschäftsprozess sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind
- 218,10
- 153,40
7
+ / -
Abnahme / Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investition- oder Finanzierungtätigkeit zuzuordnen sind
-84,00
589,00
8
=
Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit
1.177,20
1.389,00
9
+
planmäßige Tilgungen der Objektfinanzierungsmittel
- 586,70
- 597,80
10
=
Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit nach Tilgungen
590,50
791,20
11
+
Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Anlagevermögens
115,50
54,60
12
+
Einzahlungen aus Abgängen des Finanzanlagevermögens
10,20
9,40
13
-
Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen
- 1.592,70
- 8.226,60
14
-
Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen
- 2,60
-18,10
15
=
Cashflow aus der Investitonstätigkeit
- 1.469,60
- 8.180,7
U
4.2. Finanzlage
Im Rahmen unseres Finanzmanagements wird vorrangig
darauf geachtet, sämtlichen Zahlungsverpflichtungen
aus dem laufenden Geschäftsverkehr sowie gegenüber
den finanzierenden Banken termingerecht nachkommen
zu können. Darüber hinaus gilt es, die Zahlungsströme
so zu gestalten, dass neben einer von den Mitgliedern
als angemessen angesehenen Dividende von 4 % weite-
re Liquidität geschöpft wird, sodass ausreichende Eigen-
mittel für die Modernisierung des Wohnungsbestandes
und ggf. für Neuinvestitionen zur Verfügung stehen,
ohne dass dadurch die Eigenkapitalquote wesentlich be-
einträchtigt wird.
Unsere Verbindlichkeiten bestehen ausschließlich in der
Euro-Währung, so dass Währungsrisiken nicht beste-
hen. Swaps, Caps oder andere Finanzinstrumente wer-
den nicht in Anspruch genommen. Bei den für die Finan-
zierung des Anlagevermögens hereingenommenen
langfristigen Fremdmitteln handelt es sich ausschließ-
lich um langfristige Annuitätendarlehen mit Restlaufzei-
ten bis zu 15 Jahren. Die durchschnittliche Zinsbelastung
für unsere Darlehen betrug im abgelaufenen Geschäfts-
jahr 2,59 % nach 2,63 % im Vorjahr.
Die Mittelherkunft und die Mittelverwendung ergibt sich aus der folgenden Kapitalflussrechnung nach DRS 2*:
9
